Zmiany w przepisach podatkowych są nieodłącznym elementem funkcjonowania gospodarki. Lata 2025 i 2026 wprowadzają istotne modyfikacje w systemie podatkowym, które obejmą zarówno przedsiębiorstwa, jak i instytucje publiczne. Co warto wiedzieć, aby przygotować się na nadchodzące zmiany i skorzystać z możliwości, jakie niosą nowe i te już wprowadzone regulacje?
Wdrożenie KSeF – nowe standardy e-fakturowania
Największą zmianą, która czeka przedsiębiorców, jest obowiązek wdrożenia KSeF (Krajowego Systemu e-Faktur), czyli systemu, który został zaprojektowany w celu zwiększenia transparentności transakcji oraz uproszczenia procesów fakturowania. Od 1 lutego i 1 kwietnia 2026 roku (w zależności od wartości sprzedaży za 2025 rok) przedsiębiorcy będą zobowiązani do korzystania z tego rozwiązania, co oznacza konieczność dostosowania infrastruktury IT oraz przeszkolenia zespołów księgowych już teraz.
Wdrożenie KSeF ma swoje korzyści, takie jak przyspieszenie procesów księgowych czy zmniejszenie liczby błędów w dokumentacji, jednak może wymagać to także odpowiednich inwestycji oraz wsparcia technicznego od dostawców oprogramowania.
Nowe regulacje VAT
Zmiany w zakresie podatku VAT będą dotyczyły zarówno stawek, jak i klasyfikacji towarów oraz usług. Dla wielu przedsiębiorców istotne będzie monitorowanie tych modyfikacji, w celu uniknięcia potencjalnych problemów podczas rozliczeń. Warto także zwrócić uwagę na nowe wytyczne dotyczące raportowania w ramach jednolitego pliku kontrolnego (JPK). Dodatkowo, planowane ulgi podatkowe dla firm inwestujących w nowoczesne technologie mogą stanowić okazję do optymalizacji obciążeń podatkowych.
Cyfryzacja administracji skarbowej
Rząd intensyfikuje działania w zakresie cyfryzacji administracji skarbowej, a wprowadzenie KSeF to tylko jeden z elementów tego procesu. Firmy, które zdecydują się na pełną integrację swoich systemów księgowych z rozwiązaniami administracji skarbowej, mogą także liczyć na większą efektywność procesów podatkowych, redukcję błędów w raportowaniu oraz oszczędność czasu i zasobów. Dzięki automatyzacji procesów związanych z przesyłaniem danych podatkowych, przedsiębiorstwa mogą skupić się na kluczowych aspektach swojej działalności, zamiast tracić cenny czas na ręczne wprowadzanie i weryfikację danych.
Zmiany dotyczące międzynarodowych transakcji
Firmy działające na rynkach zagranicznych powinny przygotować się na nowe regulacje dotyczące transakcji międzynarodowych, w tym VAT i podatku u źródła. Zmiany te mają na celu uproszczenie raportowania, ale jednocześnie wymagają większej precyzji w dokumentowaniu transakcji między podmiotami powiązanymi. Warto też podkreślić, że przepisy związane z unijną strategią e-commerce oraz nowymi zasadami dotyczącymi podmiotów powiązanych, mogą wpłynąć na sposób prowadzenia działalności gospodarczej przez grupy kapitałowe.
Jak przygotować firmę na nadchodzące zmiany?
W obliczu zmian podatkowych, przedsiębiorstwa muszą dostosować swoje systemy księgowe i finansowe. Aktualizacja oprogramowania, w tym integracja z KSeF, staje się priorytetem. Należy również zwrócić uwagę na możliwość wdrożenia rozwiązań wspierających automatyzację procesów, takich jak robotyzacja księgowości czy zaawansowane raportowanie w czasie rzeczywistym. Zanim jednak przedsiębiorcy przystąpią do jakichkolwiek zmian, powinni skoncentrować się na kilku kluczowych krokach, aby płynnie przejść przez ten proces:
- Analiza wpływu regulacji – ocena tego jak nowe przepisy oddziałują na przedsiębiorstwo oraz które regulacje będą miały największy wpływ na działalność firmy.
- Szkolenia pracowników – zrozumienie nowych wymagań i wdrożenie ich w codziennych procesach poprzez organizację odpowiednich materiałów szkoleniowych.
- Współpraca z ekspertami – korzystanie z pomocy doradców podatkowych oraz wsparcia technicznego od dostawców systemów ERP.
- Inwestycje w infrastrukturę IT – sprawdzenie, że firmowe systemy są zgodne z wymogami prawnymi, w tym z obowiązkiem wdrożenia KSeF. W przypadku braku zgodności należy zaktualizować system lub zmienić go na taki, który jest zgodny z bieżącymi przepisami.
Podsumowanie
Zmiany podatkowe w ostatnich i nadchodzących latach to wyzwanie, ale także szansa na poprawę efektywności procesów podatkowych i księgowych. Wdrożenie KSeF, cyfryzacja administracji skarbowej oraz nowe regulacje VAT wymagają od przedsiębiorstw elastyczności i odpowiedniego przygotowania. Dzięki przemyślanemu podejściu, firmy mogą nie tylko spełnić wymogi prawne, ale także wykorzystać nowe rozwiązania jako narzędzie do zwiększenia konkurencyjności i optymalizacji kosztów.